Pour que vous puissiez documenter correctement vos opérations en espèces, il vous faut un livre de caisse structuré et ce de manière uniforme. Les entrées et sorties doivent toujours contenir les éléments suivants :
✔ la date de la transaction commerciale
✔ le numéro de document à attribuer, pour mieux le classer
✔ Description courte de la transaction
✔ Le montant et la devise de l’entrée ou la sortie en espèces
✔ Le taux d’imposition appliqué
✔ La taxe sur le chiffre d’affaires / TVA déductible
✔ L’état actuel de la caisse et l’objectif prévisionnel
Le solde de trésorerieactuel est la valeur du montant total réel de la caisse. Listez le contenu de votre caisse selon la valeur des pièces individuelles ainsi que les factures et additionnez les montants. Il est important qu’à la fin de l’exercice, les soldes saisis dans le livre de caisse correspondent aux entrées et sorties réelles d‘espèces.